一、总体概要

年度业务处理完毕后，所有涉及结账的模块分别进行结账，结账检查无异常后就可以进行结账了，结账需遵循以下顺序即可，具体参见如下：

二、12月各模块结账流程

新建新年度会计期间

如果已经存在新年度会计期间此处可以不用在处理，新建会计期间步骤如下:

操作路径：数字化建模 > 基础数据 > 公共档案 >会计期间，选好账簿对应的会计期间方案，再点【新建期间】即可，如：第一次新增2025年期间时，点击新增期间即可。

1、应收结账

在【应收结账】节点选择“会计主体”和“期间”，点击“结账”按钮，结账过程中会进行结账检查，无异常即可结账成功。

2、应付结账

在【应付结账】节点选择“会计主体”和“期间”，点击“结账”按钮，结账过程中会进行结账检查，无异常即可结账成功。

3、固定资产

在【固定资产结账】节点选择“会计主体”和“期间”，点击“结账”按钮，结账过程中会进行结账检查，无异常即可结账成功

注意：固定资产结账前需要有下一年的会计期间。

4、存货核算结账

在【存货结账】节点选择“会计主体”和“期间”，点击“结账”按钮，结账过程中会进行结账检查，无异常即可结账成功

5、成本中心结账

在【成本中心结账】节点选择“会计主体”和“期间”，点击“结账”按钮，结账过程中会进行结账检查，无异常即可结账成功

6、产品成本结账

在【产品成本结账】节点选择“会计主体”和“期间”，点击“结账”按钮，结账过程中会进行结账检查，无异常即可结账成功

7、总账结账

在【总账结账】节点选择“会计主体”和“期间”，点击“结账检查”按钮，检查通过后点击结账。

三、新年度业务的结转

1、总账模块期初结转：

上年度结账完成，需把上年度期末科目数据结转作为新年度科目期初，因此，总账模块的期初需进行结转，通过在【总账期初】进行操作即可。

（1）进入【总账-期初数据-总账期初】后，选择结转的账簿、“新年度1月”的期间，币种选择本位币，在点击 【期初结转】即可；

（2）点击期初结转后，需选择期初结转的科目范围，然后，点击【确定】按钮即可自动将期末余额结转到新年度期间。

结转后进行余额核对：

（1）期初结转完成后需要核对年初余额数据，点击【试算平衡】按钮进行核对，本币试算结果必须平衡；

（2）如果试算不平衡那么将不能进行期初建账，导致相关账表的期初数据不正确，后续的会计期间无法结账。

2、总账模块期初建账

（1）建账条件是上一年的最后一个月已结账，而且当期期初余额试算平衡；

（2）建账后的账簿期初余额不可以修改，不可结转，不可导入；

（3）期初建账后，如果想修改期初余额，需要取消建账；

（4）点击【期初建账】按钮，完成期初建账，也可以点击【批量建账】按钮，进行多选账簿